10 советов по окончанию налогового года

Финансовое планирование /
Существует целый ряд способов защитить доходы от налогов. Но использовать их следует до 31 декабря. С их помощью вы также облегчите построение долгосрочной стратегии на 2015 год.

Наведите порядок в документации

 В качестве первого шага в построении общей стратегии наведите порядок с документацией. Соберите документы за 2014 год уже сейчас. Вы должны убедиться, что у вас есть все необходимые квитанции, отменённые чеки, справки о доходах, акты о покупке или продаже недвижимости и т. д. В сети Интернет можно найти информацию обо всех бумагах, которые могут потребоваться для налогового отчёта.

Не забудьте о расходах на здравоохранение

 В США, согласно новому законодательству, большинство американцев теперь обязано иметь медицинскую страховку. Если её нет, нужно будет сделать взнос в рамках «индивидуальной финансовой ответственности». Это более 1% дохода семьи, превышающего порог прожиточного минимума (10150 $ для физических лиц) или фиксированная сумма 95 $ за взрослого и 47,50 $ за ребёнка в возрасте до 18 лет. В любом случае эта сумма не должна превышать 285 $. Если страховка отсутствовала только часть года, 1/12 штрафа будет начисляться за каждый месяц, когда вы были не застрахованы. При отсутствии обязательного полиса в течение трёх месяцев, штраф не начисляется. По этому поводу есть много нужной информации, с которой обязательно следует ознакомиться.

Льготы для физических лиц

Предоставляя отчёт до 31 декабря, физические лица могут рассчитывать на налоговую льготу до 14 000 $. Если вы женаты, льгота увеличивается до 28 000 $.

Льготы за благотворительность

 Многие люди стараются получить налоговую льготу, затрачивая средства на благотворительность. Подготавливая отчёт к сдаче до 31 декабря, необходимо приложить квитанции, подтверждающие абсолютно все платежи, а не только те, которые превышают 250 $. Для благотворительных целей можно, кстати, использовать акции, которые находятся у вас более года и уже не соответствуют вашей инвестиционной деятельности.
 

Детализация платежей

Подумайте над изменением сроков таких платежей, как оплата медицинского обслуживания, налога на имущество, благотворительных взносов. Вы можете скорректировать график, ускорив осуществление платежей в 2014 году или задержав их в 2015. Это позволит включить большую их часть в отчёт за один год. Но имейте в виду, что вычет на медицинские расходы возможен, если они не превышают 10% от скорректированного валового дохода. Для людей старше 65 лет этот порог составляет 7,5%. Вычет за благотворительность можно будет получить, если платежи по кредитной карте или чекам были зарегистрированы до 31 декабря.

Отложите получение премии

Если ваш доход приблизился к верхней налоговой планке, попросите работодателя отложить выдачу премии на январь. Это позволит не допустить увеличения налоговой ставки. Стоит также отложить до следующего года продажу активов, что также ограничит прирост капитала до 2015 года. Но прежде в обязательном порядке проконсультируйтесь у квалифицированного юриста, есть ли смысл в подобной отсрочке конкретно для вас.

Настройка пенсионных счетов

 Если вы работаете на себя, можно использовать стандартные настройки, используемые для накопления средств перед выходом на пенсию. Трудоустроенным людям следует ориентироваться на пенсионные планы работодателя. Существует много пенсионных планов для граждан, занимающихся индивидуальной деятельностью — SEPT IRA, Keoghs и другие.
 

Откладывайте максимум средств на счёт 401(k)

Концентрация средств на пенсионном счете позволит уменьшить сумму налогооблагаемого дохода. При этом следует учитывать, что вклады на счета 401(k), 403(b), 457 должны быть совершены до 31 декабря. То же касается пенсионного плана работодателя.

Не забудьте об обязательных минимальных выплатах

Требуемая минимальная выплата (RMD) представляет собой сумму, которая по требованию некоторых пенсионных планов должна быть снята, когда вы достигли 70-летнего возраста. Вы не можете держать все пенсионные сбережения в течение неопределённого срока. Обязательно изучите требования RMD для вашего пенсионного плана.

Укажите все понесенные за год потери

 Все понесенные в этом году потери, связанные с фондовым рынком, паевыми инвестиционными фондами или другими видами инвестирования, можно частично компенсировать, уменьшив на эту сумму прирост капитала в текущем году. Внимательно пересмотрите инвестиционные счета за весь период и проконсультируйтесь с профессиональными специалистами. Не забудьте также про «Положение о фиктивной продаже». Оно запрещает налогоплательщикам учитывать убытки от ценных бумаг, купленных в течение 30 дней.
 
Эта информация предоставлена для размышления. Она может не подходить для абсолютно всех. Поэтому прежде чем предпринять какие-либо действия, в которых вы не уверены, проконсультируйтесь, пожалуйста, с профессиональным юристом. 

Поделиться с друзьями:

0 комментариев

Только зарегистрированные и авторизованные пользователи могут оставлять комментарии.